Maliye’den Dev Denetim Hamlesi
Yeminli Mali Müşavir Abdullah Tolu, Maliye’nin sahte faturalarla mücadelede başlattığı yeni sürecin detaylarını paylaştı. Vergi Denetim Kurulu’nun (VDK), geçtiğimiz yıl strateji değişikliğine giderek yapay zeka destekli KURGAN sistemini devreye aldığı belirtildi. “Kuruluş Gözetimli Analiz Sistemi”nin kısaltması olan KURGAN’ın, sahte fatura düzenleyenlere yönelik kapsamlı bir analiz ve tespit mekanizması olarak kullanılacağı ifade edildi.
Yapay Zeka Destekli Yeni Dönem
Tolu’nun aktardığına göre, “sahte faturacılar mezarlığı” olarak da adlandırılan KURGAN sistemi, şüpheli işlemleri gelişmiş veri analiziyle ortaya çıkarıyor. Sistem, mükelleflerin finansal hareketlerini ve belge düzenlerini detaylı şekilde inceleyerek riskli grupları belirliyor.
İlk Aşamada 300 Mükellef İncelenecek
Denetimlerin ilk etapta yaklaşık 10 milyar liralık işlem hacmini kapsayacağı, bu kapsamda 300’e yakın mükellef üzerinde fiili tespit ve inceleme yapılacağı bildirildi. İncelemelerde cari dönem belgeleri, para hareketleri, yoklamalar ile kaydi ve fiili envanter sayımları mercek altına alınacak.
2 Bin 300 Kişilik Liste
KURGAN-2 kapsamında yürütülecek ikinci aşama operasyonun büyüklüğünün KDV hariç yaklaşık 100 milyar lira olduğu ifade edildi. Bu kapsamda 2 bin 300 mükellefin riskli olarak belirlendiği ve söz konusu kişilere resmi yazıların gönderildiği kaydedildi.
Ağır Yaptırımlar Yolda
Sahte veya yanıltıcı belgeyi bilerek kullandığı tespit edilen mükellefleri ciddi yaptırımlar bekliyor. Buna göre, ilgili faturalardaki KDV indirimleri reddedilecek ve oluşan vergi kaybı için 3 kat vergi ziyaı cezası uygulanacak.
Mal veya hizmetin gerçekte alınmadığının tespit edilmesi durumunda ise söz konusu faturalar kayıtlardan çıkarılacak. Ayrıca gelir veya kurumlar vergisi ile geçici vergi için de 3 kat ceza kesilecek.
Hapis Cezası ve Güven Kaybı Riski
Söz konusu fiilleri işleyenler hakkında 3 yıldan 8 yıla kadar hapis cezası talep edilebileceği belirtildi. Mali yaptırımların yanı sıra, bankalar ve ticari ilişkilerde yaşanabilecek güven kaybı ile KDV iade süreçlerinin uzaması gibi ek risklerin de mükellefleri beklediği vurgulandı.
